Registrare l'IVA non richiesta dai fornitori della UE
Applicabile a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Se la propria persona giuridica ha sede in un paese dell'Unione Europea (UE) e si acquistano articoli da un fornitore di un altro paese dell'UE, la persona giuridica deve rendere conto degli acquisti non soggetti a IVA.
Se nella fattura fornitore non è inclusa l'imposta sul valore aggiunto (IVA) richiesta dalle regolamentazioni fiscali vigenti, sarà necessario registrare l'IVA.
È innanzitutto necessario creare un codice IVA per registrare l'IVA. Quindi creare un gruppo di registrazione contabile per gli acquisti UE non soggetti a IVA e assegnare il gruppo di registrazione contabile a una fascia IVA. È inoltre necessario assegnare una fascia IVA articoli a un codice IVA.
Creare un gruppo di registrazione contabile per gli acquisti effettuati nell'ambito dell'Unione Europea che non sono soggetti a IVA
Fare clic su Contabilità generale > Impostazioni > IVA > Gruppi registrazione contabile.
Fare clic su Nuovo.
Nel campo Gruppo registrazione contabile immettere un identificatore per il gruppo di registrazione contabile.
Nel campo Importo IVA intracomunitaria selezionare un conto principale per il gruppo di registrazione contabile. È possibile selezionare il conto principale utilizzato per l'IVA in entrata oppure creare un conto principale distinto utilizzato per il reporting.
Nel campo IVA intracomunitaria a debito selezionare un conto principale per il gruppo di registrazione contabile.
Chiudere il modulo.
Creare una fascia IVA e assegnarle il gruppo di registrazione contabile
Prima di poter completare questa procedura, è necessario creare un codice IVA utilizzato per registrare l'IVA non richiesta.
Fare clic su Contabilità generale > Impostazioni > IVA > Fasce IVA.
Consente di selezionare una fascia IVA.
Nella Scheda dettaglio Impostazioni aggiungere il codice IVA creato per l'IVA non richiesta.
Selezionare la casella di controllo IVA intracomunitaria per il codice IVA.
Chiudere il modulo.
Fare clic su Contabilità fornitori > Comune > Fornitori > Tutti i fornitori.
oppure
Fare clic su Approvvigionamento > Comune > Fornitori > Tutti i fornitori.
Fare doppio clic su un conto fornitore UE.
Nel riquadro azioni fare clic su Modifica.
Nella Scheda dettaglio Fattura e consegna selezionare la fascia IVA da assegnare al fornitore.
Chiudere il modulo.
Creare una fascia IVA articoli e assegnare un codice IVA alla fascia IVA articoli
Fare clic su Contabilità generale > Impostazioni > IVA > Fasce IVA articoli.
Fare clic su Nuovo, immettere un identificatore nel campo Fascia IVA articoli e selezionare un tipo di dichiarazione.
Nella Scheda dettaglio Impostazioni fare clic su Aggiungi, quindi selezionare il codice IVA da assegnare alla fascia IVA articoli.
Chiudere il modulo.
Fare clic su Gestione informazioni sul prodotto > Comune > Prodotti rilasciati.
Fare doppio clic sull'articolo che si sta acquistando dal fornitore UE.
Nel campo Fascia IVA articoli selezionare la fascia IVA articoli creata.
Nota
Se si acquista l'articolo anche da fornitori non UE e non si desidera cambiare la fascia IVA articoli predefinita a esso associata, è possibile cambiare la fascia IVA articoli nella riga dell'ordine fornitore o nella riga della fattura per il fornitore UE.
Chiudere il modulo.
Attività e informazioni aggiuntive
Creare e registrare l'ordine fornitore o la fattura fornitore che include l'articolo che si acquistando dal fornitore UE. Per ulteriori informazioni, vedere Creare un ordine fornitore.
Quando si ricevono le merci e si registra la fattura fornitore, l'IVA risulterà calcolata e registrata come se venisse pagata al fornitore. Tuttavia, si verificano le seguenti transazioni:
L'IVA viene addebitata sul conto selezionato nel campo IVA intracomunitaria a debito per il gruppo di registrazione contabile.
Una transazione uguale viene accreditata sul conto selezionato nel campo IVA intracomunitaria a debito per il gruppo di registrazione contabile. Tuttavia, non è stato effettivamente pagato l'importo IVA al fornitore. Di conseguenza, non viene liquidato alcun importo con gli uffici tributari.
Nota
Se il fornitore addebita l'IVA e si accetta la fattura, non sarà possibile detrarre l'importo IVA dal calcolo IVA che si prepara per l'ufficio tributario necessario. Sarà invece necessario registrare l'importo IVA pagato al fornitore come parte del costo di acquisto. Per registrare l'importo IVA come parte del costo di acquisto, selezionare una fascia IVA e una fascia IVA articoli appropriate per ogni riga prima della registrazione.
Fare clic su Contabilità generale > Periodico > Pagamenti IVA > Pagamenti IVA. Completare il processo periodico. Le transazioni del passaggio 2 si compensano a vicenda e l'IVA non viene pagata per la transazione con il fornitore UE.
Vedere anche
Impostare e utilizzare codici IVA