Acerca del control presupuestario

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

El control presupuestario, incluida la comprobación presupuestaria, es un método para asegurar que hay fondos presupuestarios suficientes disponibles para las compras planificadas y reales. Después de configurar la gestión presupuestaria básica, puede configurar el control presupuestario.

Puede configurar la gestión presupuestaria básica y el control presupuestario basado en el libro mayor de una entidad jurídica. El libro mayor proporciona el plan contable, la contabilidad y las divisas de notificación, además del calendario fiscal. Puede determinar qué dimensiones financieras del plan contable estarán disponibles para la gestión presupuestaria y el control presupuestario. Puede definir los intervalos de presupuesto, los intervalos de tiempo para ciclos presupuestarios, los umbrales de presupuesto, los administradores de presupuestos, los grupos presupuestarios y el cálculo que se usa para comprobar los fondos de presupuesto disponibles. Los fondos presupuestarios disponibles pueden comprobarse al especificarse los documentos de origen y los diarios de contabilidad.

Si está en el sector público y usa las reservas de presupuesto generales, consulte también About general budget reservations (Public sector).

Integración de control presupuestario

El control presupuestario se integra en las siguientes áreas:

• Contabilidad general

• Adquisición y abastecimiento

• Viaje y gasto

• Gestión de proyectos y contabilidad

• Activos fijos

• Gestión de la cadena de suministros

Ejemplo: control presupuestario integrado con la entrada del pedido de compra

Un agente de compra crea un pedido de compra con varias líneas y especifica las primeras tres líneas. Cuando el agente de compras especifica la cuarta línea, se muestra un mensaje que indica que el valor de la dimensión financiera está por encima del presupuesto. El agente de compra no está en un grupo de usuarios autorizado para superar el presupuesto. El agente de compras cuarta puede completar la línea, especificar las líneas adicionales y guardar el pedido de compra con estado de Borrador. El agente de compras notifica a continuación a un administrador de la situación de sobrepresupuesto. El administrador de presupuesto tiene autoridad para superar los fondos de presupuesto disponibles. El administrador de presupuestos puede abrir el pedido de compra y continuar con la confirmación del pedido de compra sin cambiar el importe o las cuentas. Posteriormente, el administrador de presupuestos puede realizar una transferencia de presupuesto para aumentar el presupuesto disponible para el valor de la dimensión financiera que estaba por encima del presupuesto.

Comprobaciones presupuestarias

Las comprobaciones presupuestarias ayudan a asegurarse de que los fondos presupuestarios están disponibles. Al realizar la comprobación presupuestaria, el importe del presupuesto disponible antes de la compra actual se agrega al valor de la línea de la solicitud de compra seleccionada. También cualquier nuevo importe presupuestario disponible después de que se compute la compra.

Ejemplo

La cuenta principal 606300, Suministros de oficina, tiene una estructura contable y un valor de la dimensión financiera definido para el control presupuestario. Se ha especificado un importe presupuestario de 10.000,00 en la cuenta principal 606300 mediante una entrada de registro de presupuestos. Los pedidos de compra se han definido para el control presupuestario en la entrada de elementos de línea.

Un agente de compra crea un pedido de compra y especifica un importe de 5000,00 para la cuenta contable 606300-OU_1-OU_4571-Conference/Seminar. Se realiza automáticamente una comprobación de presupuesto, y el resultado de la comprobación puede verse en la línea del pedido de compra. Si la comprobación presupuestaria se realiza correctamente, y muestra que hay fondos suficientes, el agente puede confirmar el pedido de compra.