Info zu Neubewertungen der Fremdwährung für offene Debitorenbuchungen

Gilt für: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Der theoretische Wert oder Buchwert offener Debitorenbuchungen in Fremdwährungen verändert sich im Laufe der Zeit aufgrund von Wechselkursschwankungen.

Um den Wert der Debitoren zu aktualisieren und die allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätze (Generally Accepted Accounting Principles, GAAP) in den USA einzuhalten, führen Sie den periodischen Einzelvorgang für Fremdwährungsneubewertungen aus. Der Einzelvorgang verwendet einen neuen Wechselkurs zur Neubewertung der Beträge, die an einem bestimmten Datum offen oder nicht ausgeglichen waren. Die Differenzen zwischen den ursprünglich gebuchten Beträgen und den neu bewerteten Beträgen werden auf das Sachkonto gebucht. Die Differenzen werden auch auf die Debitorenkonten als nicht realisierte Buchungen der Neubewertung von Fremdwährungen gebucht. Buchungen, bei denen die Neubewertungen der Fremdwährungen neueren Datums sind, werden nicht neu bewertet.

Bevor Fremdwährungsbeträge in offenen Debitorenbuchungen für ein bestimmtes Datum neu bewertet werden, können Sie eine Simulation der Neubewertung der Fremdwährung für dasselbe Datum und dieselbe Methode ausführen. Anschließend können Sie die potenzielle finanzielle Auswirkung einer Neubewertung anzeigen.

Wenn Sie die Neubewertung der Fremdwährung buchen, können Sie einen Bericht anzeigen und drucken, der die folgenden Informationen anzeigt:

• Die Salden von Debitorenkonten mit Buchungen, bei denen Neubewertungen der Fremdwährung stattfanden. Die Salden werden in der ursprünglichen Währung und in der Buchhaltungswährung angezeigt. Das bedeutet, dass die Salden vor und nach der Neubewertung der Fremdwährung angezeigt werden.

• Der Betrag der Neubewertung der Fremdwährung für jeden Debitor.

• Der Gesamtbetrag der Buchungen der Neubewertung der Fremdwährung für jede Währung.

Jedes Mal, wenn Sie den periodischen Einzelvorgang für Neubewertungen der Fremdwährung ausführen, wird ein Datensatz erzeugt. Sie können die Sachkonto- und Debitorenbuchungen, die bei der Neubewertung der Fremdwährung erstellt wurden, abfragen und anzeigen.

Weitere Informationen zur Neubewertung der Fremdwährung finden Sie unter den folgenden Themen.